Некоторые критерии и признаки аффилированности юридических лиц:

• участие в коллегиальном органе управления организации (исполнительном органе, совете директоров или наблюдательном совете); 12
• возможность распоряжаться не менее 20% общего количества голосов; 12
• единоличное руководство; 12
• родственные отношения с руководителем компании. 12

Также аффилированными могут быть признаны юридические лица, если: 1

• одна компания является кредитором другой; 1
• товары двух компаний хранятся на одном складе; 1
• офисы компаний зарегистрированы по одному адресу; 1
• две компании в государственных органах представляет один и тот же человек; 1
• одни и те же люди являются сотрудниками двух организаций. 1

Кроме того, если организация входит в состав группы компаний, к её аффилированным лицам относят членов коллегиальных органов управления других участников этой группы. 1