Некоторые способы подтверждения действительности сделок:

• Проверка контрагента. 14 Перед заключением договора нужно проанализировать отчётность партнёра, запросить фото- и видеоматериалы, провести личный осмотр. 4 Результаты проверки оформляют в отчёт, который служит одним из доказательств реальности сделки. 4
• Составление отчётов сотрудниками. 1 Работники компании могут подтвердить, что общались с контрагентом на этапе заключения договора и по мере его исполнения. 1 Отчёты или записки о проделанной работе можно заверять у нотариуса. 1
• Использование электронной переписки. 1 Электронная переписка помогает доказать, что сделку заключили. 1 Из писем можно понять, кто именно исполнял договор. 1 Чтобы использовать электронную переписку как подтверждение, нужно идентифицировать отправителя, установить его полномочия и подлинность сообщения. 1
• Обращение к транспортной компании. 1 Если в сделке в качестве третьего лица участвовала транспортная компания, она может подтвердить поставку и детали операции, а значит, и реальность сделки. 1
• Получение информации из госорганов. 1 Документы из госорганов помогают доказать факт оказания услуг. 1 Например, можно запросить подтверждение, что у контрагента есть разрешение на выполнение спорных работ. 1
• Прозрачная дальнейшая судьба предмета сделки. 3 Если налоговые органы сомневаются в реальности сделки с материальными объектами либо правом на имущество, их может убедить отслеживание пути этого товара. 3
• Заключение стороннего эксперта. 3 Налогоплательщик может самостоятельно провести экспертизу по существу дела. 3 Это затратный способ для ответчика, но в случае выигрыша дела расходы возместит налоговая. 3
• Свидетельские показания. 3 Реальность сделки может быть подтверждена свидетельскими показаниями, и чем их больше, тем лучше. 3