Разница между контролирующим и аффилированным лицом заключается в их определениях и сферах применения:

1. Контролирующее лицо — это физическое или юридическое лицо, которое могло влиять на финансовые решения компании-должника в течение трёх лет до банкротства. 38 Например, собственник бизнеса, сотрудники компании, родственники руководителей или собственников, а также работники банков, которые заключали с компанией кредитные договоры. 3
2. Аффилированное лицо — это физическое или юридическое лицо, способное оказывать влияние на деятельность юридических и/или физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. 7 Термин используется в корпоративных отношениях, антимонопольном регулировании, в банкротстве. 2

Таким образом, контролирующее лицо — более узкое понятие по сравнению с аффилированностью: контролирующие лица влияют на заключение неудачных сделок и отвечают за долги корпорации, которая обанкротилась, своим имуществом, в то время как аффилированные лица взаимосвязаны между собой и могут влиять на деятельность корпорации, даже заключая сговоры. 4