Для составления и распечатки расчёта на установление лимита остатка кассы необходимо выполнить следующие шаги: 1

1. Составить нормативный документ, в котором будут записаны принципы и формулы расчёта кассового лимита. 1
2. Вычислить значение лимита по формулам. 1 Если предприятие только начало свою деятельность, то для расчёта лимита можно использовать прогнозные показатели, а через месяц пересчитать его уже по реальным данным. 1
3. Вписать рассчитанную сумму денег в приказ по предприятию. 1 Там же нужно указать расчёт и сумму лимита, дату вступления ограничений в силу, ФИО лиц, ответственных за соблюдение и контроль лимита кассы, срок действия лимита кассы. 1 Приказ об установлении лимита должен быть подписан директором. 1
4. Сообщить о приказе всем сотрудникам, работающим с кассой и наличными деньгами. 1 Можно составить лист ознакомления с приказом, чтобы каждый из подчинённых подписал его. 1
5. Каждый квартал или месяц распечатывать пересчёт лимита кассы и отдавать бумагу на подпись главному бухгалтеру. 1 Подтверждение правильного определения кассового остатка всегда должно быть в наличии на случай проверки. 1

Формулы для расчёта лимита кассы: 1

• Формула расчёта на основе поступления наличных средств: Лим = Оп/Pп × П, где Лим — кассовый лимит, Оп — объём поступлений наличности в кассу за расчётный период, Pп — расчётный период (продолжительность периода должна быть не более 92 дней), П — среднее количество дней между инкассациями или самостоятельной сдачей наличности в банк. 1
• Формула расчёта на основе расхода наличных средств: Лим = Ов/Pп × П, где Лим — искомый лимит, Ов — объём выданной наличности за расчётный период (не включая расходы на оплату труда), Pп — расчётный период (не более 92 дней), П — среднее количество дней между получением наличных в банке. 1

Результат расчёта нужно округлить до целого значения рублей. 3

Если рассчитать лимит кассы для компании некому, можно обратиться за помощью к специалистам, например, в «Главбух Ассистент». 3