Некоторые критерии для определения аффилированности компаний:

• Участие в коллегиальном органе управления организации, например исполнительном органе, совете директоров или наблюдательном совете. 12
• Возможность распоряжаться не менее 20% общего количества голосов акционеров или участников. 12
• Единоличное руководство бизнесом. 2
• Родственные отношения с руководством компании. 2

Также на практике аффилированными могут быть признаны компании, если: 1

• одна компания является кредитором другой; 1
• товары двух компаний хранятся на одном складе; 1
• офисы компаний зарегистрированы по одному адресу; 1
• две компании в государственных органах представляет один и тот же человек; 1
• одни и те же люди являются сотрудниками двух организаций. 1

Кроме того, если организация входит в состав группы компаний, к её аффилированным лицам относят членов коллегиальных органов управления других участников этой группы. 1