Некоторые способы анализа движения денежных средств в корпоративных информационных системах:

1. Горизонтальный анализ. 12 Позволяет оценить объёмы прироста или уменьшения потоков денежных средств в разрезе периодов, сравнивая их с базовым. 1 Производится в суммовом выражении и может быть детализирован до вида операции. 1
2. Вертикальный анализ. 12 Даёт оценку структуры денежных средств и их потоков. 1 Чаще всего проводится в разрезе видов деятельности на предприятии (текущих, инвестиционных и финансовых средств). 1
3. Коэффициентный (факторный) анализ. 12 Позволяет оценить состояние результирующего показателя относительно других факторов (величин). 1 Этим способом можно выявить факторы, оказывающие отрицательное влияние на движение денежных средств. 1
4. План-фактный анализ. 1 Даёт оценку степени исполнения запланированного уровня показателей движения денежных средств путём сопоставления плановых и фактических данных. 1

Также существуют прямой и косвенный методы анализа: 3

• Прямой метод отражает точное движение денег по всем расчётным счетам и кассе за определённый период времени. 3 Показывает ежедневные или ежемесячные поступления от заказчиков, клиентов, третьих лиц и всех расходов, которые совершает предприятие. 3
• Косвенный метод основан на анализе чистой прибыли с возможностью применения корректировок на неденежные доходы и расходы. 3 Устанавливает взаимосвязь чистой прибыли и денежного потока, что невозможно сделать в прямом методе. 3