Какие меры предпринимают налоговые органы для выявления номинальных директоров?

Некоторые меры, которые налоговые органы предпринимают для выявления номинальных директоров:

• Допрос руководителя. www.snta.ru Во время него проверяют полномочия лица и устанавливают его причастность к ведению финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщика. www.snta.ru
• Допрос других лиц. www.snta.ru Допрашивают учредителей и других лиц, которым могут быть известны обстоятельства, имеющие значение для налогового контроля. www.snta.ru
• Проверка организации по месту нахождения. www.snta.ru Налоговая служба осматривает помещения по адресу юридического лица, чтобы проверить достоверность сведений об адресе, внесённом в ЕГРЮЛ. www.snta.ru
• Проверка банковского счёта. www.snta.ru Налоговые органы берут у банков документы, с помощью которых можно установить и проверить полномочия лиц, которые обратились для открытия счёта. www.snta.ru
• Проверка документов. www.snta.ru Проводится экспертиза документов и информации на машинных носителях: почерковедческая, автороведческая, технико-криминалистическая. www.snta.ru
• Аннулирование налоговых деклараций. www.snta.ru Если в ходе проверки будет установлено нарушение, территориальный налоговый орган аннулирует налоговые декларации. www.snta.ru

Когда возникает подозрение на фиктивность директора, ФНС направляет организации требование об исправлении недостоверных данных. kontur-f.ru Если данные после этого не меняются, то в ЕГРЮЛ вносят соответствующую пометку. kontur-f.ru Если фирма не пытается исправить ситуацию в течение полугода, то ФНС получает право закрыть и снять с регистрации юрлицо. kontur-f.ru