Система транзитных счетов в банковской сфере устроена следующим образом:

1. Транзитный счёт открывается автоматически при открытии валютного счёта, независимо от желания клиента. 14 Отдельно открыть транзитный счёт невозможно. 1
2. На транзитный счёт зачисляются все денежные средства, поступившие в валюте. 1 Пока деньги находятся на транзитном счёте, организация или ИП не могут ими пользоваться. 3 В это время банк проверяет законность платежей. 3
3. После того, как документы по сделке прошли проверку, банк перечисляет деньги с транзитного счёта на валютный или рублевый счёт клиента. 3 В исключительных случаях банк может заблокировать средства на транзитном счёте. 3

Срок проверки по законодательству — 15 рабочих дней со дня поступления валюты в банк. 3 Если документы не поданы в установленный срок, банк фиксирует нарушение, информация передаётся в Центральный банк, а затем в налоговую инспекцию, что может привести к штрафным санкциям. 5

Один предприниматель может иметь несколько текущих валютных и транзитных счетов в зависимости от числа валют, используемых в бизнесе. 5