Как можно выявить аффилированность компаний при заключении сделок?

Выявить аффилированность компаний при заключении сделок можно несколькими способами:

• Проверка перечня аффилированных лиц. zakon.ru По закону компании должны вести его, прикреплять к бухгалтерской отчётности и предоставлять по требованию участников сделки. zakon.ru В документе указывают имена и ИНН аффилированных людей, название и ОГРН организаций, причины аффилированности (например, процент акций во владении компанией). zakon.ru Если организация выпускает ценные бумаги, список аффилированных лиц должен быть опубликован в открытых источниках. zakon.ru
• Использование онлайн-сервисов и программ. zakon.ru Они помогают разобраться в структуре компаний, выявить их конечных учредителей и связи в режиме онлайн. zakon.ru В таких программах аккумулируются сведения из множества реестров и баз. zakon.ru
• Анализ документов и данных с помощью юриста. zakon.ru Проверку потенциального партнёра лучше доверить юристу, поскольку все полученные из сервиса данные нужно правильно проанализировать. zakon.ru

Косвенными признаками аффилированности могут быть, например: хранение и отгрузка товаров с одного склада, представление интересов организации в органах государственной власти одним человеком, одинаковые юридические адреса и телефоны для связи, общие работники, одинаковый перечень кодов ОКВЭД, кредитование на особо выгодных условиях, проживание руководителей по одному адресу и другие. zakon.ru

Также при сделках с аффилированными компаниями важно обращать внимание на ценообразование. secrets.tbank.ru Все сделки между аффилированными компаниями можно заключать только на условиях, которые применимы для других компаний на рынке. secrets.tbank.ru Нельзя устанавливать искусственно высокие или низкие цены, это может повлиять на налоговые обязательства контрагента. secrets.tbank.ru Ещё нужно, чтобы все условия и соглашения были чёткими и понятными. secrets.tbank.ru

Для точной оценки аффилированности компаний и рисков при заключении сделок рекомендуется обратиться к специалисту.