RWA (Risk-weighted asset) в контексте банков — это суммарные активы банка, взвешенные по уровню кредитного риска. 14

Формула для расчёта определяется Регулятором (обычно центральным банком). 1 Активы, эквивалентные наличным, обычно имеют нулевой вес риска, а некоторые кредиты могут иметь вес риска до 100%. 1

Этот показатель используется при определении требования к капиталу или коэффициента достаточности капитала (CAR) для финансового учреждения. 4 Чем меньше капитала потребляют активы (несут меньше риска), тем выше достаточность капитала. 3

При выборе RWA коэффициентов банк может следовать стандартизированному подходу или подходу на основе внутренних моделей кредитного риска (Internal ratings-based approach, IRB). 1 В первом случае для различных типов активов определяются одинаковые для всех банков стандартные веса, а во втором — веса определяются индивидуально на основе информации о корреляциях, дополнительном обеспечении и пр.. 1